河南省审计厅关于省民族事务委员会2015年度预算执行和其他财政收支

情况审计结果的公告

 

2016年第19号

 

河南省审计厅关于省民族事务委员会2015年度预算执行和其他财政收支情况审计结果

 

    根据《中华人民共和国审计法》的规定，河南省审计厅派出审计组，自2016年2月23日至3月28日，对省民族事务委员会（以下简称省民委）2015年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

 

一、基本情况

 

       省民委是主管全省民族宗教事务的省政府组成部门，机关内设办公室、人事处等11个职能部门，编制60人，实有60人。省民委所属二级预算单位3个，分别是省民族中专、郑州伊斯兰教经学院、省爱国宗教团体办公室，均为财政全供事业单位。

    省民委属一级预算单位。2015年，省财政厅批复省民委部门支出预算3221.8万元。年初预算支出执行3157.5万元，执行比例98%，年度追加支出预算1066.5万元，追加预算支出执行909.5万元，执行比例85.3%，总执行比例为94.8%。未支出预算223.4万元，作为额度结余。

 

二、审计评价

 

审计结果表明，省民委重视预算执行和财政收支管理工作，财务组织结构比较健全，各项财务制度比较完备，内部控制制度基本有效，会计基础工作基本规范，所提供的会计资料基本真实、完整地反映了其财政财务收支情况。但审计也发现省民委存在虚列支出套取财政资金、未执行政府采购政策等违规问题。

       

        三、审计发现的主要问题

 

（一）预算管理中存在的主要问题

1．部门年初预算编制不完整。

（1）省民委机关对口援疆经费150万元未纳入部门年初预算。

（2）省民委机关上级补助收入668.02万元未纳入部门年初预算。

（3）郑州伊斯兰教经学院上级补助收入377万元未纳入部门年初预算。

（4）省民族中专联合办学分成收入2915万元未纳入部门年初预算。

    2．政府采购预算编制不完整。

    省民委机关2015年度预算编制中，未将可预见的打印机、沙发等办公机具购置支出编制政府采购预算，当年该项支出实际发生25.8万元。

    3．未向所属单位批复预算。

    2015年，省民委接到省财政厅批复的省民委部门收支预算后，未向所属省民族中专、郑州伊斯兰教经学院等二级单位批复预算。

    4．民族体育训练费19万元未发挥应有效益。

    2011年7月，省民委机关将应补助少数民族训练基地的民族体育训练费19万元，拨付其主管的省少数民族体育协会。截至审计时，省少数民族体育协会未将该专项资金下拨，致使财政资金未能发挥应有效益。

（二）政府采购政策执行中存在的问题

1．2015年，省民委机关印制清真牌证和许可证，金额22.13万元，未按规定实行政府采购。

    2．2015年，省民委机关公务印刷费支出7.06万元，未按规定选择政府采购印刷服务定点单位。

    （三）国有资产管理中存在的问题

    1．单位职工无偿使用未登记的房产6套。

    2．车辆处置款11.36万元未按规定上缴省级国库。

    3．未按规定履行审批手续，擅自出租房屋，且取得房租收入未按规定缴纳房产税等。

（四）其他财政收支存在的主要问题

1．虚列支出套取财政资金125.5万元。

2011年2月至2014年3月，省民委（含省伊斯兰教协会）以组织召开全省民族文化工作会议、开展全省民族宗教干部培训等名义，向河南华云宾馆转款171.85万元，实际列支相应的会议费、培训费46.35万元，其余套取的财政资金125.5万元，形成“小金库”。

2．未按规定报销公务接待费52.43万元。

 

四、审计处理及整改情况

 

针对审计发现问题，省审计厅已经依法出具审计报告，下达了审计决定。

省民委高度重视，迅速召开会议，立即安排部署审计整改工作。一是已经将上级补助收入、联合办学分成收入纳入2016年预算，将电脑、打印机等购置费纳入政府采购预算，向所属单位批复预算，将民族体育训练费拨入各用款单位，强化预算编制，严格资金管理。二是已按政府采购程序制作清真牌证和许可证，按竞争性谈判程序进行会展展台的招标。三是已将6套房房租收齐转入固定资产账户，向财政厅提交车辆拍卖款上缴请示，足额缴纳房租收入相关税费。四是将“小金库”所涉款项回归单位账，对所涉人员给予了党纪处分。

 

                            河南省审计厅  

                          2016年12月15日